Информационное письмо
Образец оформления статьи
Анкета автора
26.12.2015

Об опыте применения инвестиционного проекта при создании нового предприятия малого бизнеса

Путькина Лидия Владимировна
кандидат технических наук, профессор кафедра информатики и математики, экономический факультет Санкт-Петербургский гуманитарный университет профсоюзов Санкт-Петербург, Россия
Аннотация: Любой инвестиционный проект по открытию своего предприятия, связан с различными факторами: вид инвестиций, ограниченность финансовых ресурсов и риски. Инвестиционный план проекта оформлен в виде работ, которые необходимо сделать для успешного функционирования предприятия. Все этапы работ заносятся в календарный план и отображаются в диаграмме Ганта. В программе Project Expert проводится оценка эффективности инвестиций.
Ключевые слова: инвестиционный проект, малый бизнес, информационные технологии, бизнес-план
Электронная версия
Скачать (971.9 Kb)

Применение информационных технологий для разработки и реализации инвестиционного проекта достаточно упрощают создание бизнес-модели проекта и экономят время на реализацию идей. Информационные технологии занимают особое место в решении задач инвестиционной сферы.

Реализация собственного инвестиционного проекта требует много усилий и решимости для предпринимателя. Поскольку инвестиционный проект связан с большим уровнем риска, поэтому данный проект следует отнести в категорию венчурного инвестирования. По всему миру каждый день создаются множество венчурных проектов, но только единицы могут получить дальнейшее развитие и прибыль. Чтобы инвестиционный проект был целесообразным и успешным, предпринимателю необходимо полностью детализировать свой бизнес и учесть все тонкости и специфичности сферы ведения проекта. Информационные технологии могут помочь предпринимателю в реализации проекта и не забыть о главных составляющих видения бизнеса. Поэтому, шанс реализации и дальнейшей эксплуатации проекта заметно повысится с использованием информационных технологий.

На начальном этапе необходимо разработать проект и провести оценку эффективности инвестиций, а уже потом изучать тонкости открытия своего дела. Информационные технологии помогают упростить задачу разработки собственного проекта и произвести оценку эффективности инвестиций, а также понять стоит ли тратить свое драгоценное время на открытие собственного дела.

В России потребление чая населением, растет с каждым годом. Инвестиции в чай могут быть эффективным вложением собственных средств, хотелось бы отметить, что денежные вложения при открытии чайного магазина достаточно невысокие. Оценивая эффективность инвестирования собственных средств в чай, необходимо применить информационные технологии. Информационные технологии помогут составить хороший бизнес план, рассчитать коэффициенты эффективности и спрогнозировать объем продаж.

Любой инвестиционный проект по открытию своего предприятия, связан с различными факторами: вид инвестиций, ограниченность финансовых ресурсов и риски. Чтобы минимизировать риски связанные с неопределенностью предприятия приносить прибыль, необходимо провести всесторонний анализ состояния рынка. Анализ рынка поможет выявить определенные тенденции и определить точное направление деятельности.

Чайный магазин является малым предприятием, поскольку численность не превышает 30 человек, а выручка составляет до 400 млн. рублей за один календарный год. Открытие чайного магазина не требует большего числа трудовых ресурсов, в одном магазине могут присутствовать от 1 до 3 продавцов. Выручка одного магазина не превышает отметку в 500 тыс. рублей за прошедший календарный месяц.

Рынок чая в основном делится на две категории: это пакетированный чай, который занимает самую большую нишу на Российском рынке чая и развесной чай, который представлен мелкими поставщиками чая. Пакетированный чай наиболее известен на Российском рынке, поскольку способ его употребления достаточно прост и не требует особых усилий его заваривания. Развесной чай могут оценить в основном только большие любители чая, поскольку у каждого чая есть свой способ заваривания и употребления. Развесной чай требуется заваривать в определенной температуре, рассчитывать оптимальную дозировку и необходимо ждать конкретное время для получения насыщенности вкуса. Соблюдая приведённые выше условия, чай становится очень вкусным и максимально обладает полезными свойствами. Главными поставщиками чая в Россию являются такие страны как: Китай, Индия, Шри-Ланка, Вьетнам и Кения.

Данный проект рассчитан на открытие чайного магазина по продаже развесного чая в Москве. Москва как объект предпринимательской деятельности выбран по ряду причин:

  • Численность населения гораздо выше, чем в других городах России
  • Поставки чая в Москву дешевле, чем в другие центральные города
  • Конкуренция среди продавцов развесного чая достаточно ниже, чем в Санкт-Петербурге
  • Большое количество торговых центров для осуществления предпринимательской деятельности

Основными конкурентами, поэтому являются розничные продавцы развесного чая. Но поскольку пакетированный чай занимает наибольшую нишу, необходимо донести до покупателей все плюсы развесного чая, для того чтобы отвоевать у крупнейших поставщиков пакетированного чая часть рынка. Крупнейшими представителями пакетированного чая являются такие отечественные и зарубежные компании как: «Юниливер», «Ахмад», «Компания «Май»», «Сапсан», «Орими Трэйд». А крупнейшими представителями продажи развесного чая являются: «Товарищество чаеторговцев», «Мир чая и кофе», «Семь чашек», «Чайная философия», «Чай город». «Товарищество чаеторговцев» и «Мир чая и кофе» являются сетью чайных магазинов, а «Семь чашек», «Чайная философия», «Чай город» крупнейшими интернет магазинами по продаже чая.

Российская Ассоциация производителей чая и кофе основана в 1998 году под эгидой Министерства сельского хозяйства Российской Федерации, взаимодействие с которым осуществляется по специальному соглашению.

Данная Ассоциация помогает решать вопросы своим членам, занимается популяризацией чая и кофе среди населения, повышает качество чая поставляемого на рынки, лоббирует интересы государственных структур и решает другие вопросы. Также на сайте Ассоциации можно найти стандарты качества Российской Федерации и межгосударственные, в соответствие с которыми можно продавать чай населению. В статье 451 товарного кодекса РФ «Чай, кофе и напитки на их основе» регламентируются стандарты чайной продукции. 

Рис.1. Объем рынка чая по категориям. Источник Росчайкофе

Рис.1. Объем рынка чая по категориям. Источник Росчайкофе

Объем рынка развесных чаев (рис. 1) является самым небольшим, всего 2,5% от общего объема. Открывая чайный магазин, необходимо донести до покупателя, о высоком качестве и полезности развесного чая. Именно на это должны быть направлены маркетинговые мероприятия. Если население узнает, каким удивительным настоящим вкусом и полезными свойствами обладает развесной чай, то доля пакетированного чая низкого сорта будет падать и соответственно увеличится доля развесного чая на рынке.

Основные продавцы пакетированного чая достаточно хорошо обосновались на рынке в России и занимают 75% от общего рынка. Данная доля очень высока и маловероятно, что она изменится. Хотелось бы отметить, что рынку развесного чая есть куда расти, в отличие от пакетированного, потому что все больше и больше магазинов развесного чая появляется на рынке и с каждым годом увеличивается их выручка.

Главным продавцом развесного чая является компания «Товарищество чаеторговцев», в которую включены известные бренды как «Унция» и «Vintage». «Унция» насчитывает 98 магазинов по всей России, из них 7 магазинов в Москве. «Vintage» насчитывает 80 магазинов по всей России, из них 10 магазинов в Москве. Годовая выручка двух компаний составляет более 20 млн. долларов.

«Мир чая и кофе» является не столь крупным конкурентом, поскольку насчитывает около трех магазинов в Москве. Данная компания помимо розничных продаж, хорошо осуществляет оптовые продажи с доставкой и имеет собственный интернет-магазин.

«Семь чашек», «Чайная философия» и «Чай город» являются наиболее известными чайными интернет-магазинами. Приятный интерфейс сайта и большой выбор товара завоёвывает определенную нишу покупателей. У данных компаний есть услуги самовывоза или доставки на дом.

Определяя нынешнюю конъюнктуру рынка чая можно спрогнозировать следующие тенденции:

  • Рост продаж в категории развесного чая
  • Увеличение конкуренции в связи с открытием большего количества чайных магазинов
  • Увеличение экспорта чая в ближайшие годы
  • Увеличение ассортимента на рынке чая

Создание любого проекта может упростить применение информационных технологий. Современные программные продукты помогают пользователю не только в экономии времени, но и помогают четко поставить задачи, которые необходимо решить. Также в высококачественном программном продукте должны быть учтены любые мелочи, чтобы руководитель проекта не упустил ни одной детали.

Проект открытия чайного магазина связан с небольшими инвестициями. Чтобы минимизировать издержки по планированию проекта и учесть все необходимые тонкости введения данного бизнеса, эффективно воспользоваться программными решениями ведущих компаний по составлению бизнес планов.

Инвестиционный план проекта оформлен в виде работ, которые необходимо сделать для успешного функционирования предприятия. Все этапы работ заносятся в календарный план и отображаются в диаграмме Ганта.

В данном инвестиционном плане выделено 9 основных этапов и 44 под этапа. Все суммы расходов под этапов отображены в основном этапе. Все этапы и под этапы работ, стоимость каждого этапа и под этапа, а также связи между ними занесены в окно «Календарный план» (рис.2, рис.3).

Рис.2. «Календарный план» (часть 1)

Рис.2. «Календарный план» (часть 1)


Рис.3. «Календарный план» (часть 2)

Рис.3. «Календарный план» (часть 2)

Этапы проекта редактируются в окне «Редактирование этапа проекта» (рис.4). В данном окне заполняется название этапа, ответственный за осуществление этапа, начало, длительность проекта, ресурсы, стоимость этапа и возможность начисления амортизации (для активов).

Рис.4. «Редактирование этапа проекта»

Рис.4. «Редактирование этапа проекта»

Чтобы заполнить наименование ресурсов использующихся на каждом этапе, необходимо сначала заполнить список ресурсов и при необходимости стоимость ресурса. Программа «Project Expert» даёт возможность выбрать следующие виды ресурсов:

  • Люди
  • Оборудование
  • Услуги
  • Материалы

Создание ресурсов, а также изменение характеристик конкретного ресурса отображается в диалоговом окне «Редактирование ресурсов» (рис.5).

Рис.5. «Редактирование ресурсов»

Рис.5. «Редактирование ресурсов»

После того, как все ресурсы заполнены в базе, необходимо занести конкретные ресурсы к принадлежавшим этапам. Расстановка ресурсов к этапам проекта, а также обозначение количества необходимых ресурсов производится в диалоговом окне «Ресурсы» (рис.6).

Рис.6. «Ресурсы»

Рис.6. «Ресурсы»

В программе Project Expert реализована функция начисления амортизации для этапов. Чтобы начислить амортизацию, для начала необходимо обозначить этап как актив. Затем открыть характеристику актива и выбрать один из нескольких способов начисления амортизации:

  • Линейная
  • По остаточной стоимости
  • По производству
  • По схеме

Под амортизацией понимается перенос части стоимости основных средств по мере физического или морального износа на стоимость продукции.

Наиболее подходящим способом начисления амортизации для данного проекта является - линейный. Данный способ характеризуется равномерным перечислением амортизации с первоначальной до остаточной стоимости в течение полного срока эксплуатации оборудования.

Оборудование подлежащие амортизации:

  • Мебель для чайного магазина
  • Кассовый аппарат
  • Считыватель льготных карт

Данное оборудование отображается с существующими этапами в окне «Список активов» (рис.7)

Рис.7. «Список активов»

Рис.7. «Список активов»

Выбор способа начисления амортизации, а также периода до ликвидации и ликвидационной стоимости можно осуществить в диалоговом окне «Характеристика актива» (рис.8).

Период до ликвидации совпадает с окончанием инвестиционного проекта для всех активов и составляет 24 месяца. Ориентировочная ликвидационная стоимость мебели для чайного магазина составляет 18000 рублей, для кассового аппарата 1050 рублей, для считывателя льготных карт 845,40 рублей. 

Рис.8. «Характеристика актива»

Рис.8. «Характеристика актива»

Связи между под этапами отображаются в виде следующих типов:

  • Конец-начало
  • Начало-начало
  • Конец-конец
  • Начало конец

Связи редактируются в окне «Настройка связей» (рис.9). 

Рис.9. «Настройка связей»

Рис.9. «Настройка связей»

В данном проекте все связи распределяются по типу конец-начало, что означает последовательное завершение одного этапа, ведет за собой начало другого.

Открытие чайного магазина не требует больших капитальных вложений, но необходимо знать определенную сумму, чтобы у проекта не случился дефицит наличности. Дефицит наличности может случиться, когда у проекта могут возникнуть непредвиденные расходы, это может быть повышение платы за аренду, дополнительные расходы с транспортировкой, оплата дополнительных взносов и другое. Чтобы из-за нехватки наличности не было необходимости закрывать предприятие, нужно иметь минимальный страховой запас в размере 50000 рублей в каждом месяце. Данный страховой запас должен покрыть все необходимые издержки.

Узнать необходимые инвестиции для открытия чайного магазина можно с помощью функции «Дефицит», применяемой в «Project Expert». Не задавая никакой суммы финансирования проекта, данная функция поможет рассчитать дефицит наличности на каждый месяц (рис.10). 

Рис.10. Дефицит наличности без начальных инвестиций

Рис.10. Дефицит наличности без начальных инвестиций

Данный анализ дефицита наличности показал, что предприятие испытывает дефицит наличности во втором месяце в размере -340358,70 рублей. Чтобы покрыть данную сумму и оставить страховой запас в размере 50000 рублей, необходимы капитальные вложения в размере 400000 рублей. 400000 рублей это инвестиции, которые нужны для открытия чайного магазина.

Предпринимателю необходимо придумать, где достать необходимую сумму. Рассмотрим три варианта стратегий инвестирования:

  1. Использовать свои накопления
  2. Взять кредит в банке
  3. Найти инвестора

Данные два варианта финансирования проекта наиболее вероятны. Поскольку данный проект рассчитан на достаточно небольшие капитальные вложения, предприниматель может сам найти необходимую сумму для открытия проекта. Поэтом данный вариант является основным.

Используя первый вариант события, сумма в 400000 рублей помещается на баланс предприятия в форме стартового капитала. Инвестирование данной суммы в проект является необходимым и тогда, проект не будет испытывать дефицит наличности (рис.11). 

Рис.11. Дефицит наличности после внесения суммы в стартовый капитал

Рис.11. Дефицит наличности после внесения суммы в стартовый капитал

После внесения 400000 рублей в стартовый капитал, дефицита наличности не обнаружилось.

Может случиться, что у предпринимателя не будет необходимой суммы для открытия проекта. Необходимые инвестиции предприниматель может взять в кредит. В «Project Expert» реализована функция подбора кредита. Чтобы использовать данную функцию необходимо заполнить следующую информацию:

  • Период кредита 9 месяцев (именно после 9 месяца не будет дефицита наличности)
  • Остаток на счете 50000 рублей
  • Отсрочка выплат по кредиту 2 месяца
  • Процентная ставка – 17% (кредит для малого бизнеса)
  • Периодичность выплат процентов – ежемесячно

В результате подбора кредита необходимая сумма, которую нужно взять у банка составляет 493343,63 рублей и отображается в диалоговом окне «Займы» (рис.12).

Рис.12. «Займы»

Рис.12. «Займы»

Сумма в 493343,63 рублей выплачивается банком разными долями по схеме (рис.13), поэтому она больше суммы инвестиций в стартовый капитал. Расходы по кредиту составляют 21931,67 рублей, которые можно посмотреть в отчете «прибыли и убытки».

Рис.13. Схема денежных поступлений в кредит

Рис.13. Схема денежных поступлений в кредит

Таким образом, можно сделать вывод, что разница между инвестированием средств в стартовый баланс и взятием кредита в банке составляет сумма 21931,67 рублей. Данная сумма является не сильно принципиальной в выборе способа инвестирования в проект. Поэтому предприниматель может выбрать любой из двух способов инвестирования.

Однако инвестирование с помощью взятия кредита в банке, на практике может существенно отличаться. Это аргументируется невозможностью точно спрогнозировать объем продаж чайного магазина.

Третий вариант стратегии инвестирования является нахождение инвестора. Поскольку проект только выходит на рынок и в нем присутствует высокая доля риска, необходимо найти венчурного инвестора. Венчурный капитал представляет собой капитал, используемый для финансирования новых проектов (стартапов), обладающих высоким уровнем риска или проектов на грани банкротства.

Чтобы заинтересовать венчурного инвестора финансировать данный проект, необходимо предложить одно из двух условий:

  • Высокую процентную ставку по возврату денежных средств
  • Долю в предприятие и сделать автоматически инвестора совладельцем

Став совладельцем компании, инвестор сможет управлять и делить доходы, поэтому данный вариант не подходит. Выбрав первый вариант, процентная ставка в размере 25% годовых может устроить инвестора. Если инвестор согласится на данную прибыль от своих вложений, то инвестиции в проект составят 400000 рублей, срок возврата 12 месяцев и прибыль инвестора составит 100000 рублей.

Список литературы:

1. Putkina L.V. The concept of process approach to management // В мире научных открытий. 2014. № 9.1 (57). С. 469-476.

2. Аванесов Г.М., Путькина Л.В. Информационные технологии в допечатной подготовке. Учебное пособие/Г.М. Аванесов, Л.В. Путькина. -СПб.: Изд-во СПбГЭУ, 2015. - 80 с.

3. Аванесов Г.М., Путькина Л.В. Управление жизненным циклом информационных систем. Учебное пособие/Г.М. Аванесов, Л.В. Путькина. - СПб.: Изд-во СПбГЭУ, 2014. - 93 с.

4. Галстян А. Ш., Шиянова А. А., Минаков В. Ф. Моделирование стратегического развития рынка страхования в России: проблемы и пути их решения // Вестник Северо-Кавказского федерального университета. – 2014. – № 2 (41). – С. 256-260.

5. Горбунов А. А., Путькина Л. В. Виртуальная предпринимательская структура. Новый подход в системе управления // Мир экономики и права. – № 5. – 2011. – С.13-18

6. Горячева Е. А., Минаков В. Ф., Барабанова М. И. Модель управления ликвидностью при контроле Банком России в режиме реального времени // Экономика, статистика и информатика. Вестник УМО. – 2013. – № 4. – С. 178-183.

7. Минаков В. Ф. Аналоговые и дискретные классы показателей инновационных проектов // Информационные технологии в экономике, управлении и образовании: Сборник научных статей / Ч.2. – СПб.: Изд-во СПбГУЭФ. – 2011. – С. 42-48.

8. Минаков В. Ф. Логистика мобильной торговли // Международный научно-исследовательский журнал = Research Journal of International Studies. – 2014. – № 9 (28). – С. 77-78.

9. Минаков В. Ф. Метод анализа многомерных иерархий // Nauka-rastudent.ru. – 2015. – № 7 (19). – С. 31.

10. Минаков В. Ф. Производственная функция в логистических потоках // Международный научно-исследовательский журнал = Research Journal of International Studies. – 2014. – № 11-3 (30). – С. 55-58.

11. Минаков В. Ф. Ценовая эластичность спроса и предложения качества // Информационные технологии в бизнесе. Сборник научных статей 8-й международной научной конференции. – Санкт-Петербург. Издательство «Инфо-да». – 2013. – С. 51-60.

12. Минаков В. Ф. Экономическая волнометрика воспроизводства // Nauka-rastudent.ru. – 2015. – № 2 (14). – С. 5. / [Электронный ресурс] – Режим доступа. – URL:http://nauka-rastudent.ru/14/2424/.

13. Минаков В. Ф., Лобанов О. С., Минакова Т. Е. Аналоговые и дискретные метрики и модели оценки инноваций // Материалы 3-й научно-практической internet-конференции Междисциплинарные исследования в области математического моделирования и информатики. – Ульяновск. – 2014. – С. 280-287.

14. Минаков В. Ф., Лобанов О. С., Остроумов А. А. Развертывание облачной инфраструктуры в региональном информационном пространстве // Научное обозрение. – 2014. – № 11. – С. 103-106.

15. Минаков В. Ф., Малышенко А. В. Декомпозиция инновационных процессов в вузе // Наука. Инновации. Технологии. – 2004. – № 36. – С. 12–15.

16. Минаков В. Ф., Минакова Т. Е. Исследование динамики производства электроэнергии региона // Вестник Северо-Кавказского федерального университета. – 2005. – № 4. – С. 74–77.

17. Минакова Т. Е., Минаков В. Ф. Энергосбережение – мультипликатор эффективности экономики // Международный научно-исследовательский журнал = Research Journal of International Studies. – 2013. – № 11-2 (18). – С. 60-61.

18. Путькина Л. В. Динамика концепции развития предпринимательских структур // Международный научно-исследовательский журнал. 2015. №2-3 (33). С.79-80.

19. Путькина Л. В. Особенности инновационных предпринимательских структур // Международный научно-исследовательский журнал. 2015. №2-3 (33). С.80-82.

20. Путькина Л. В. Проектирование интеллектуальных систем в экономике. Статья в открытом архиве № 0321400431 30.07.2014

21. Путькина Л. В. Формирование бизнес-процессов на виртуальном рынке // Материалы Международной научно-практической конференции «Инновационное развитие современной науки». -Уфа. -31 января 2014 г.

22. Путькина Л. В. Эволюция концепций применения ИТ в управлении бизнес-процессами // Международный научно-исследовательский журнал. 2014. №12-2 (31). С.31-32.

23. Путькина Л. В. Эффективность реинжиниринга бизнес-процессов на предприятиях СКС // Современные аспекты экономики. 2009. №4. С.32-34

24. Путькина Л.В. Об опыте разработки web-представительства для виртуального бизнеса // Nauka-rastudent.ru. – 2015. – No. 10 (22) / [Электронный ресурс] – Режим доступа. – URL: http://nauka-rastudent.ru/22/2975/

25. Путькина Л.В. Особенности применения бизнес-моделей в сфере услуг // Nauka-rastudent.ru. – 2015. – No. 10 (22) / [Электронный ресурс] – Режим доступа. – URL: http://nauka-rastudent.ru/22/2976/

26. Путькина Л.В. Разработка инновационной стратегии деятельности коммерческого предприятия на виртуальном рынке. Современные проблемы науки и образования. – 2013. – № 2;С. 365, URL: http://www.science-education.ru/108-8876 (дата обращения: 16.04.2013)

27. Путькина Л.В., Деревинский Д.О. Системы дистанционного обучения на платформе Microsoft office sharepoint server 2007 // Дистанционное обучение в высшем профессиональном образовании: опыт, проблемы и перспективы развития: тезисы докл. 2 Межвуз. науч.-практ. конф. (Санкт-Петербург, 10 июня 2009 г.). Санкт-Петербург, 2009. С. 94-97.

28. Шиянова А. А., Галстян А. Ш., Минаков В. Ф., Минакова Т. Е. Математическое моделирование макроэкономических трендов развития страхового бизнеса // Современные проблемы науки и образования. – 2014. – № 4. – С. 436.